Freelancer Tax Calculator
2026 Self-employed Income Tax Calculation
Calculate comprehensive income tax for freelancers and self-employed. Deduct business expenses from 3.3% withheld amount and check actual tax payable.
💼 What is Freelancer Tax?
Freelancers are classified as business income and must file comprehensive income tax. While 3.3% (3% income + 0.3% local) is withheld, this is just prepayment. The actual tax is settled in May when you deduct business expenses.
📋 Income Tax Calculator
Gross Income
5000만원
Taxable Income
3625만원
Total Tax
460만원
Effective: 9.2%
After-tax
4540만원
📊 Tax Breakdown
Tax Payable
Tax by Bracket
📈 2024 Income Tax Brackets
| Taxable Income | Rate | Deduction |
|---|---|---|
| 0원 ~ 1400만원 | 6% | 0원 |
| 1400만원 ~ 5000만원 | 15% | 1,260,000원 |
| 5000만원 ~ 8800만원 | 24% | 5,760,000원 |
| 8800만원 ~ 1.5억원 | 35% | 15,440,000원 |
| 1.5억원 ~ 3.0억원 | 38% | 19,940,000원 |
| 3.0억원 ~ 5.0억원 | 40% | 25,940,000원 |
| 5.0억원 ~ 10.0억원 | 42% | 35,940,000원 |
| 10.0억원 over | 45% | 65,940,000원 |
Income Tax Result
Total Tax 460만원
✨ 9.2% effective rateBased on 5000만원 annual income
📢 Share with friends
Share this useful information
#IncomeTax #TaxCalculator #Taxes
Note
This calculator is for estimation purposes. Actual tax may vary by individual circumstances. Please consult a tax professional for accurate calculations.
📐 Freelancer Tax Calculation
Business Income = Total Revenue - Business Expenses
Taxable Base = Income - Deductions
Calculated Tax = Base × Progressive Rate (6-45%)
Final Tax = Calculated - Credits - Prepaid (3.3%)
📝 How to Calculate
- Enter annual total revenue
- Enter business expenses (actual or standard rate)
- Enter personal exemptions and deductions
- Enter tax credits (pension, medical, etc.)
- Check prepaid tax (3.3% withholding)
- View final tax payment or refund
📊 Estimated Tax by Revenue (60% expense rate)
| Revenue | Expenses | Taxable | Tax | Prepaid | Due/Refund |
|---|---|---|---|---|---|
| $24K | $14.4K | $8.1K | $480 | $790 | Refund $310 |
| $36K | $21.6K | $12.9K | $900 | $1.19K | Refund $290 |
| $48K | $28.8K | $17.7K | $1.47K | $1.58K | Refund $110 |
| $60K | $36K | $22.5K | $2.21K | $1.98K | Due $230 |
| $80K | $48K | $30.5K | $3.65K | $2.64K | Due $1.01K |
| $100K | $60K | $38.5K | $5.41K | $3.3K | Due $2.11K |
💡 Freelancer Tax Tips
- Keep all expense receipts (equipment, utilities, transport)
- Standard expense rate: 60-80% depending on industry
- Pension savings for tax credits (up to 7M KRW)
- Join Yellow Umbrella for deductions + protection
- Business registration allows VAT refunds
- Under 48M income: maximize standard deductions
📚 Hướng dẫn tính theo khu vực
Logic công thức
Áp dụng công thức công khai cho tài chính, khoản vay, tỷ lệ và quy đổi đơn vị.
Nguồn tham chiếu
Tham chiếu tiêu chuẩn công khai và thông lệ phổ biến theo quốc gia.
Giả định
Thuế, phí, lãi suất và giới hạn thay đổi theo khu vực/tổ chức.
Result Interpretation
Dùng kết quả như kịch bản chuẩn. Trước khi quyết định, đối chiếu báo giá thật và quy định thuế địa phương.
Thiết lập mặc định
Tiền tệ: VND
Đơn vị: metric
Mô hình thuế: US payroll estimate
Lưu ý pháp lý
Công cụ dùng preset theo khu vực để ước tính. Điều khoản thực tế và giới hạn pháp lý có thể khác theo tổ chức/địa phương.
Hành động đề xuất
- So sánh ít nhất 2-3 đơn vị địa phương trước khi chốt.
- Kiểm tra lại phí, thuế và điều khoản trả trước bằng văn bản.
- Chạy thêm kịch bản lãi suất +1-2% và thu nhập giảm.
Trước khi quyết định thực tế, hãy xác nhận điều kiện mới nhất tại địa phương.