Rental Income Tax Calculator
2026 Real Estate Rental Income Tax
Calculate taxes on rental income from houses, shops, and officetels. Compare separate vs comprehensive taxation and check expense deductions.
🏠 What is Rental Income Tax?
Rental income tax is levied on income from property rentals. Housing rental income under 20M KRW annually can choose between separate taxation (14%) or comprehensive taxation. Commercial property rentals are always subject to comprehensive taxation.
📋 Income Tax Calculator
Gross Income
5000만원
Taxable Income
3625만원
Total Tax
460만원
Effective: 9.2%
After-tax
4540만원
📊 Tax Breakdown
Tax Payable
Tax by Bracket
📈 2024 Income Tax Brackets
| Taxable Income | Rate | Deduction |
|---|---|---|
| 0원 ~ 1400만원 | 6% | 0원 |
| 1400만원 ~ 5000만원 | 15% | 1,260,000원 |
| 5000만원 ~ 8800만원 | 24% | 5,760,000원 |
| 8800만원 ~ 1.5억원 | 35% | 15,440,000원 |
| 1.5억원 ~ 3.0억원 | 38% | 19,940,000원 |
| 3.0억원 ~ 5.0억원 | 40% | 25,940,000원 |
| 5.0억원 ~ 10.0억원 | 42% | 35,940,000원 |
| 10.0억원 over | 45% | 65,940,000원 |
Income Tax Result
Total Tax 460만원
✨ 9.2% effective rateBased on 5000만원 annual income
📢 Share with friends
Share this useful information
#IncomeTax #TaxCalculator #Taxes
Note
This calculator is for estimation purposes. Actual tax may vary by individual circumstances. Please consult a tax professional for accurate calculations.
📐 Rental Tax Calculation
Rental Income = Annual Rent Revenue - Expenses
Expenses = Depreciation + Repairs + Property Tax + Insurance + Interest
Separate Tax = (Rent - 4M deduction) × (1-60%) × 14%
Comprehensive = (Rental + Other Income) × Progressive Rate (6-45%)
📝 How to Calculate
- Enter annual rental income (monthly rent × 12)
- Enter expenses (repairs, property tax, insurance)
- Add deemed rent from deposits if applicable
- Check if combining with other income is beneficial
- Choose between separate vs comprehensive taxation
📊 Estimated Tax (Separate vs Comprehensive)
| Annual Rent | Separate (14%) | Comprehensive | Better Option |
|---|---|---|---|
| $10K | $336 | ~$150 | Comprehensive |
| $15K | $616 | ~$400 | Comprehensive |
| $20K | $896 | ~$730 | Comprehensive |
| $25K | N/A | ~$1.12K | - |
| $30K | N/A | ~$1.58K | - |
| $50K | N/A | ~$3.8K | - |
💡 Rental Tax Strategies
- Housing rent under 20M: Separate taxation (14%) often better
- Standard expense rate: 42.6% or documented actual expenses
- Depreciation: 2.5-5% of building value annually
- Loan interest fully deductible
- Property taxes fully deductible
- Registered landlord gets 30-75% tax reduction
📚 Hướng dẫn tính theo khu vực
Logic công thức
Áp dụng công thức công khai cho tài chính, khoản vay, tỷ lệ và quy đổi đơn vị.
Nguồn tham chiếu
Tham chiếu tiêu chuẩn công khai và thông lệ phổ biến theo quốc gia.
Giả định
Thuế, phí, lãi suất và giới hạn thay đổi theo khu vực/tổ chức.
Result Interpretation
Dùng kết quả như kịch bản chuẩn. Trước khi quyết định, đối chiếu báo giá thật và quy định thuế địa phương.
Thiết lập mặc định
Tiền tệ: VND
Đơn vị: metric
Mô hình thuế: US payroll estimate
Lưu ý pháp lý
Công cụ dùng preset theo khu vực để ước tính. Điều khoản thực tế và giới hạn pháp lý có thể khác theo tổ chức/địa phương.
Hành động đề xuất
- So sánh ít nhất 2-3 đơn vị địa phương trước khi chốt.
- Kiểm tra lại phí, thuế và điều khoản trả trước bằng văn bản.
- Chạy thêm kịch bản lãi suất +1-2% và thu nhập giảm.
Trước khi quyết định thực tế, hãy xác nhận điều kiện mới nhất tại địa phương.