프리랜서 종합소득세 계산기
2026년 프리랜서/자영업자 세금 신고 계산
프리랜서, 1인 사업자의 종합소득세를 계산합니다. 3.3% 원천징수 된 금액에서 필요경비를 공제하고 실제 납부할 세금을 미리 확인하세요.
💼 프리랜서 세금이란?
프리랜서는 사업소득(기타소득)으로 분류되어 종합소득세 신고 대상입니다. 수입에서 3.3%(소득세 3% + 지방소득세 0.3%)가 원천징수되지만, 이는 선납세금일 뿐입니다. 5월 종합소득세 신고 시 필요경비를 공제하고 실제 세금을 정산합니다.
📋 종합소득세 계산기
총소득
5000만원
과세표준
3625만원
총 세금
460만원
실효세율: 9.2%
세후 소득
4540만원
📊 세금 상세 내역
납부 세액
구간별 세액
📈 2024년 종합소득세 세율표
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 0원 ~ 1400만원 | 6% | 0원 |
| 1400만원 ~ 5000만원 | 15% | 1,260,000원 |
| 5000만원 ~ 8800만원 | 24% | 5,760,000원 |
| 8800만원 ~ 1.5억원 | 35% | 15,440,000원 |
| 1.5억원 ~ 3.0억원 | 38% | 19,940,000원 |
| 3.0억원 ~ 5.0억원 | 40% | 25,940,000원 |
| 5.0억원 ~ 10.0억원 | 42% | 35,940,000원 |
| 10.0억원 초과 | 45% | 65,940,000원 |
소득세 계산 결과
총 세금 460만원
✨ 실효세율 9.2%연 소득 5000만원 기준
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#소득세 #세금계산기 #종합소득세
참고사항
본 계산기는 간이 계산 목적입니다. 실제 세액은 개인 상황에 따라 달라질 수 있으며, 정확한 세금 계산은 세무사나 국세청 홈택스를 이용해 주세요.
📐 프리랜서 세금 계산
사업소득 = 총 수입 - 필요경비
과세표준 = 사업소득 - 소득공제
산출세액 = 과세표준 × 누진세율(6~45%)
납부세액 = 산출세액 - 세액공제 - 기납부세액(3.3%)
📝 프리랜서 세금 계산 방법
- 연간 총 수입금액을 입력합니다
- 필요경비를 입력합니다 (실경비 or 단순경비율)
- 기본공제, 추가공제 항목을 입력합니다
- 연금저축, 의료비 등 세액공제를 입력합니다
- 기납부세액(원천징수 3.3%)을 확인합니다
- 최종 납부 또는 환급 세액을 확인합니다
📊 프리랜서 수입별 예상 세금 (단순경비율 60% 가정)
| 연 수입 | 필요경비 | 과세소득 | 산출세액 | 기납부(3.3%) | 납부/환급 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2,400만원 | 1,440만원 | 810만원 | 48만원 | 79만원 | 환급 31만원 |
| 3,600만원 | 2,160만원 | 1,290만원 | 90만원 | 119만원 | 환급 29만원 |
| 4,800만원 | 2,880만원 | 1,770만원 | 147만원 | 158만원 | 환급 11만원 |
| 6,000만원 | 3,600만원 | 2,250만원 | 221만원 | 198만원 | 납부 23만원 |
| 8,000만원 | 4,800만원 | 3,050만원 | 365만원 | 264만원 | 납부 101만원 |
| 1억원 | 6,000만원 | 3,850만원 | 541만원 | 330만원 | 납부 211만원 |
💡 프리랜서 절세 전략
- 필요경비 증빙 철저히 (장비, 통신비, 교통비 등)
- 간편장부 대상자: 단순경비율 적용 가능 (업종별 60~80%)
- 연금저축/IRP로 세액공제 (연 700만원 한도)
- 노란우산공제 가입 (소득공제 + 폐업 시 보장)
- 사업자 등록 시 부가세 환급 가능
- 수입 4,800만원 이하: 단순경비율 + 기본공제로 세금 최소화
📚 국가별 계산 기준 안내
공식 로직
공개 금융·대출·비율·단위 변환 공식을 기반으로 계산합니다.
출처 범위
국가별 공개 기준과 일반적 실무 관행을 참고합니다.
가정
세율, 수수료, 한도, 우대조건은 기관과 지역에 따라 다릅니다.
결과 해석 가이드
결과는 기준 시나리오로 활용하세요. 실제 의사결정 전 금융기관 견적과 지역 세법을 함께 비교하세요.
로케일 기본값
통화: KRW
단위: metric
세금 모델: KR payroll estimate
법규 주의 문구
이 도구는 국가별 기본 프리셋을 사용한 추정값입니다. 실제 계약 조건과 법적 한도는 금융기관/지역 규정에 따라 달라질 수 있습니다.
추천 액션
- 최종 신청 전 최소 2~3개 금융기관 조건을 비교하세요.
- 수수료·세금·중도상환 조항을 서면으로 다시 확인하세요.
- 금리 +1~2%·소득 감소 시나리오로 재점검하세요.
실제 계약 전에는 반드시 해당 기관의 최신 약관을 확인하세요.