임대소득세 계산기
2026년 부동산 임대수입 종합소득세 계산
주택, 상가, 오피스텔 임대소득에 대한 세금을 계산합니다. 분리과세 vs 종합과세 중 유리한 방식을 비교하고 필요경비 공제를 확인하세요.
🏠 임대소득세란?
임대소득세는 부동산 임대로 얻는 수입에 부과되는 세금입니다. 주택임대소득 연 2,000만원 이하는 분리과세(14%) 또는 종합과세를 선택할 수 있습니다. 상가/오피스텔 임대는 금액에 관계없이 종합과세 대상입니다.
📋 종합소득세 계산기
총소득
5000만원
과세표준
3625만원
총 세금
460만원
실효세율: 9.2%
세후 소득
4540만원
📊 세금 상세 내역
납부 세액
구간별 세액
📈 2024년 종합소득세 세율표
| 과세표준 | 세율 | 누진공제 |
|---|---|---|
| 0원 ~ 1400만원 | 6% | 0원 |
| 1400만원 ~ 5000만원 | 15% | 1,260,000원 |
| 5000만원 ~ 8800만원 | 24% | 5,760,000원 |
| 8800만원 ~ 1.5억원 | 35% | 15,440,000원 |
| 1.5억원 ~ 3.0억원 | 38% | 19,940,000원 |
| 3.0억원 ~ 5.0억원 | 40% | 25,940,000원 |
| 5.0억원 ~ 10.0억원 | 42% | 35,940,000원 |
| 10.0억원 초과 | 45% | 65,940,000원 |
소득세 계산 결과
총 세금 460만원
✨ 실효세율 9.2%연 소득 5000만원 기준
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#소득세 #세금계산기 #종합소득세
참고사항
본 계산기는 간이 계산 목적입니다. 실제 세액은 개인 상황에 따라 달라질 수 있으며, 정확한 세금 계산은 세무사나 국세청 홈택스를 이용해 주세요.
📐 임대소득세 계산
임대소득 = 연간 임대료 수입 - 필요경비
필요경비 = 감가상각비 + 수선비 + 재산세 + 보험료 + 대출이자
분리과세 세액 = (임대수입 - 400만원 공제) × (1-60%) × 14%
종합과세 세액 = (임대소득 + 기타소득) × 누진세율(6~45%)
📝 임대소득세 계산 방법
- 연간 임대료 수입을 입력합니다 (월세 × 12개월)
- 필요경비를 입력합니다 (수선비, 재산세, 보험료 등)
- 보증금 간주임대료가 있으면 추가합니다
- 다른 소득이 있으면 종합과세로 합산 여부 확인
- 분리과세 vs 종합과세 중 유리한 방식 선택
📊 임대수입별 예상 세금 (분리과세 vs 종합과세)
| 연 임대수입 | 분리과세(14%) | 종합과세(단독) | 유리한 방식 |
|---|---|---|---|
| 1,000만원 | 33.6만원 | 약 15만원 | 종합과세 |
| 1,500만원 | 61.6만원 | 약 40만원 | 종합과세 |
| 2,000만원 | 89.6만원 | 약 73만원 | 종합과세 |
| 2,500만원 | 종합과세만 가능 | 약 112만원 | - |
| 3,000만원 | 종합과세만 가능 | 약 158만원 | - |
| 5,000만원 | 종합과세만 가능 | 약 380만원 | - |
💡 임대소득 절세 전략
- 주택임대 2,000만원 이하: 분리과세(14%) 선택 유리
- 필요경비 인정: 단순경비율(42.6%) or 기준경비율+증빙
- 감가상각비: 건물가액의 2.5~5% 매년 경비처리
- 대출이자 전액 필요경비 인정
- 재산세, 종합부동산세 전액 경비처리
- 임대사업자 등록 시 세제 혜택 (소득세 30~75% 감면)
📚 국가별 계산 기준 안내
공식 로직
공개 금융·대출·비율·단위 변환 공식을 기반으로 계산합니다.
출처 범위
국가별 공개 기준과 일반적 실무 관행을 참고합니다.
가정
세율, 수수료, 한도, 우대조건은 기관과 지역에 따라 다릅니다.
결과 해석 가이드
결과는 기준 시나리오로 활용하세요. 실제 의사결정 전 금융기관 견적과 지역 세법을 함께 비교하세요.
로케일 기본값
통화: KRW
단위: metric
세금 모델: KR payroll estimate
법규 주의 문구
이 도구는 국가별 기본 프리셋을 사용한 추정값입니다. 실제 계약 조건과 법적 한도는 금융기관/지역 규정에 따라 달라질 수 있습니다.
추천 액션
- 최종 신청 전 최소 2~3개 금융기관 조건을 비교하세요.
- 수수료·세금·중도상환 조항을 서면으로 다시 확인하세요.
- 금리 +1~2%·소득 감소 시나리오로 재점검하세요.
실제 계약 전에는 반드시 해당 기관의 최신 약관을 확인하세요.